Криптоюристы отвечают на ваши вопросы

[koroluk1990]

Ребята, а есть у Вас опыт работы с юрисдикцией США? Если я резидент США, то какие плюсы и минусы открытия компании для проведения ICO? Есть ли сложная процедура в связи с ужесточением со стороны комиссии по ценным бумагам? Стоит ли рассмотреть другие юрисдикции, ту же Эстонию, или же делать все в США, так как физически нахожусь здесь являясь резидентом этой страны.

Благодарю за ответ

[1713930936]

1713930936

[1713930936]

1713930936

[1713930936]

1713930936

[Jacques_Cousteau]

Всем привет! Планирую начать работу на localbitcoins, но являюсь полным новичком в этой теме, опыта почти нет, начинаю с минимальной суммы, доступной на этом сайте. Вопросы следующие:

1. Могу ли я осуществлять обмен через собственную карту, оформленную на мое имя? Я думал о картах на дропа, но на данном этапе для меня это слишком дорого, возможно ли хотя бы на начальном этапе торговать со своей карты, при условии, что суммы обмена будут небольшие?

2. Чем все это может быть чревато, кроме блокировки средств? Я довольно долго искал инфу о законности или незаконности данных операций и не нашел почти никакой конкретики, все очень размыто.

3. Интересуют любые подводные камни, касающиеся в первую очередь ЗАКОННОСТИ данного мероприятия и возможности влипнуть в неприятности. Нужна ли серьезная онлайн безопасность, что вообще могут предъявить, если каким то образом это вскроется и т.д.

Добрый день! Криптовалюты на данный момент не урегулированы законодательно. Однако в ближайшем будущем это произойдет. Основное последствие кроме блокировки счета (со ссылкой на закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем) - это ответственность за уклонение от уплаты налогов. Поэтому рекомендуем с самого начала фиксировать финансовую выгоду (то есть разницу с обменных операций, которая будет вашим доходом) и платить с нее НДФЛ.
Чтобы свести вероятность блокировки счета к минимуму, рекомендуем придерживаться следующих правил:
1) По возможности использовать для данных операций счет, открытый не в "сбербанке", так как большинство жалоб на блокировку счета со ссылкой на закон №115-ФЗ поступает от клиентов этого банка;
2) Не совершать операций по счету на сумму более 600 тысяч рублей в месяц.
Иные негативные последствия можно будет определить, когда закон примут в последнем чтении.

Здравствуйте.
В условиях существующего сырого и несформированного (только обсуждаемого) законодательства в этой области налогообложения, что посоветуете тем, кто хочет вести свою деятельность прозрачно с уплатой всех налогов? Какие документы и какого вида отчетность предоставляется обеими группами физических лиц?

Добрый вечер. В Российской Федерации доходы физического лица облагаются налогом на доходы физических лиц. НДФЛ исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц и составляет 13 % от дохода. Так как в случае с доходами криптотрейдеров и майнеров отсутствуют налоговые агенты (лица, которые удержат и перечислят налог за вас), у вас появляется обязанность самостоятельной уплаты НДФЛ. Достаточно будет по итогам года (30 апреля — крайний срок для подачи за прошедший налоговый период) подавать в налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), с указанием дохода от трейдинговой или майнинговой деятельности (в декларации - иной доход).
Такое поведение позволит минимизировать риски, надеюсь, что ответили на ваш вопрос. При возникновении вопросов по заполнению декларации, свяжитесь с нами, мы поможем заполнить

Добрый вечер.
Подскажите, что делать если попросят какие либо подтверждающие документы на доход от трейдинга (продажи криптовалюты).
Как доказывать источник средств и что будет если представленные доказательства не устроят налоговую?

Добрый день!
Выписки с банковского счета. Также можно заверить у нотариуса интернет-страницу биржи или кошелька с историей ваших транзакцией.
Если налоговую не устроит, нужно будет изучать обоснование и готовить ответ.

[reddish111]

Лучше строить экономику не связанную с существующей паразитической системой!
Сатоши не одобрил бы прогиб под налоги и законы.

[Jacques_Cousteau]

Ребята, а есть у Вас опыт работы с юрисдикцией США? Если я резидент США, то какие плюсы и минусы открытия компании для проведения ICO? Есть ли сложная процедура в связи с ужесточением со стороны комиссии по ценным бумагам? Стоит ли рассмотреть другие юрисдикции, ту же Эстонию, или же делать все в США, так как физически нахожусь здесь являясь резидентом этой страны.

Благодарю за ответ

Компанию для ICO можно зарегистрировать и в США и в Эстонии. Однако рассматривать США стоит только в случае, если целевая аудитория вашего продукта это граждане и компании в США. Соблюдать процедуру, установленную SEC, и подавать необходимые док-ы в Комиссию следует в любом случае, независимо от выбранной юрисдикции. У нас есть опыт регистрации нескольких компаний для ICO в Эстонии.

[bzdrv]

Планируем провести предварительный токенсейл (whitelist) для создания юрлица, оплату юристов и прочие формальности. Команда из Украины, но инкорпорироваться будем в другой юрисдикции.
Рынок глобальный, без акцента на ту или иную страну.
Токен - является единицей поощрения, вознаграждения за лояльность, с возможностью покупки у пользователя. Мы токен - не продаем, за исключением единственного случая - первичной продажи(токенсейл)
Это если кратко. Теперь вопросы:
1- Что нам требовать для процедуры KYC от инвесторов?
2 - для участников баунти
3 - в какой юрисдикции создавать фонд, где будут операции с токеном?
4 - какой вопрос был мною упущен?

[Jacques_Cousteau]

Планируем провести предварительный токенсейл (whitelist) для создания юрлица, оплату юристов и прочие формальности. Команда из Украины, но инкорпорироваться будем в другой юрисдикции.
Рынок глобальный, без акцента на ту или иную страну.
Токен - является единицей поощрения, вознаграждения за лояльность, с возможностью покупки у пользователя. Мы токен - не продаем, за исключением единственного случая - первичной продажи(токенсейл)
Это если кратко. Теперь вопросы:
1- Что нам требовать для процедуры KYC от инвесторов?
2 - для участников баунти
3 - в какой юрисдикции создавать фонд, где будут операции с токеном?
4 - какой вопрос был мною упущен?

1. Для прохождения процедуры KYC необходимо требовать документы, подтверждающие личность инвестора и место проживания. Для подтверждения личности подойдет паспорт, загранпаспорт, иногда – водительские права. На скан-копии должно быть видно имя, фамилию и фотографию. Чтобы подтвердить адрес, можно использовать: 1) страницу с адресом прописки в паспорте, 2) счет за коммунальные услуги (вода, газ, электричество); 3) выписку из банка (справка или выписка со счета), содержащую адрес проживания; 4) документ из налогового органа. Документ (за исключением паспорта) должен быть получен не раньше, чем за 3 месяца до отправления сканов.

2. Требования к участникам баунти компании вы сами создаёте, эти требования могут включать пункты о ранге участника на форуме, возрасте аккаунта, трасте и т.д. Вы можете самостоятельно ознакомиться с баунти программами других проектов на форуме либо нанять баунти менеджера. В любом случае, баунти регулируется локальными правилами данного форума.

3. Выбор юрисдикции для ICO зависит от ряда параметров, таких как законодательная база для ICO, география целевой аудитории компании, монетизация. Наиболее популярные юрисдикции для ICO сейчас: Сингапур, Гонконг, Гибралтар, Эстония и ряд других.

4. Могут появиться еще ряд важных вопросов, необходимо изучить ваш WP.

[bzdrv]

1. Для прохождения процедуры KYC необходимо требовать документы, подтверждающие личность инвестора и место проживания. Для подтверждения личности подойдет паспорт, загранпаспорт, иногда – водительские права. На скан-копии должно быть видно имя, фамилию и фотографию. Чтобы подтвердить адрес, можно использовать: 1) страницу с адресом прописки в паспорте, 2) счет за коммунальные услуги (вода, газ, электричество); 3) выписку из банка (справка или выписка со счета), содержащую адрес проживания; 4) документ из налогового органа. Документ (за исключением паспорта) должен быть получен не раньше, чем за 3 месяца до отправления сканов.

2. Требования к участникам баунти компании вы сами создаёте, эти требования могут включать пункты о ранге участника на форуме, возрасте аккаунта, трасте и т.д. Вы можете самостоятельно ознакомиться с баунти программами других проектов на форуме либо нанять баунти менеджера. В любом случае, баунти регулируется локальными правилами данного форума.

3. Выбор юрисдикции для ICO зависит от ряда параметров, таких как законодательная база для ICO, география целевой аудитории компании, монетизация. Наиболее популярные юрисдикции для ICO сейчас: Сингапур, Гонконг, Гибралтар, Эстония и ряд других.

4. Могут появиться еще ряд важных вопросов, необходимо изучить ваш WP.

1 - Ок, а как быть с налоговыми резидентами, например владельцами Green Card? Они ведь еще остаются гражданами стран, где не запрещено участие в ICO, но с другой стороны, уже проживают в США и являются налогоплательщиками США де-юре, со всеми вытекающими последствиями.
Далее...
2- Баунти, кроме моей программы и условиях участия, любой участник зарабатывает де-факто и де-юре мою криптовалюту - обязательно ли мне проводить процедуру KYC для участников баунти компании?
3 - Сотрудничество планируете?

[Ultramarine]

Для прохождения процедуры KYC необходимо требовать документы, подтверждающие личность инвестора и место проживания. Для подтверждения личности подойдет паспорт, загранпаспорт, иногда – водительские права. На скан-копии должно быть видно имя, фамилию и фотографию. Чтобы подтвердить адрес, можно использовать: 1) страницу с адресом прописки в паспорте, 2) счет за коммунальные услуги (вода, газ, электричество); 3) выписку из банка (справка или выписка со счета), содержащую адрес проживания; 4) документ из налогового органа. Документ (за исключением паспорта) должен быть получен не раньше, чем за 3 месяца до отправления сканов.

Очень интересный вопрос, так и не разрешенный в одной из местных тем: реально ли вообще найти документы для KYC?
Выписка из банка - что это за документ, как его получить?
Документ из налогового органа - и это что это за документ такой?

[Jacques_Cousteau]

1. Для прохождения процедуры KYC необходимо требовать документы, подтверждающие личность инвестора и место проживания. Для подтверждения личности подойдет паспорт, загранпаспорт, иногда – водительские права. На скан-копии должно быть видно имя, фамилию и фотографию. Чтобы подтвердить адрес, можно использовать: 1) страницу с адресом прописки в паспорте, 2) счет за коммунальные услуги (вода, газ, электричество); 3) выписку из банка (справка или выписка со счета), содержащую адрес проживания; 4) документ из налогового органа. Документ (за исключением паспорта) должен быть получен не раньше, чем за 3 месяца до отправления сканов.

2. Требования к участникам баунти компании вы сами создаёте, эти требования могут включать пункты о ранге участника на форуме, возрасте аккаунта, трасте и т.д. Вы можете самостоятельно ознакомиться с баунти программами других проектов на форуме либо нанять баунти менеджера. В любом случае, баунти регулируется локальными правилами данного форума.

3. Выбор юрисдикции для ICO зависит от ряда параметров, таких как законодательная база для ICO, география целевой аудитории компании, монетизация. Наиболее популярные юрисдикции для ICO сейчас: Сингапур, Гонконг, Гибралтар, Эстония и ряд других.

4. Могут появиться еще ряд важных вопросов, необходимо изучить ваш WP.

1 - Ок, а как быть с налоговыми резидентами, например владельцами Green Card? Они ведь еще остаются гражданами стран, где не запрещено участие в ICO, но с другой стороны, уже проживают в США и являются налогоплательщиками США де-юре, со всеми вытекающими последствиями.
Далее...
2- Баунти, кроме моей программы и условиях участия, любой участник зарабатывает де-факто и де-юре мою криптовалюту - обязательно ли мне проводить процедуру KYC для участников баунти компании?
3 - Сотрудничество планируете?

1. В соответствии с Regulation S Комиссии по ценным бумагам U.S. Investor определяется через U.S. Person, который включает в себя налогового резидента США. Наличие green card делает лицо налоговым резидентом США и, соответственно, U.S. Investor.
2. Не обязательно, поскольку участники баунти не вкладывают в вас денежные средства.
3. Безусловно. Вы можете связаться с нами по телефону +7 (495) 133 96 21 или в телеграме (+79104466975) или написать по имейлу info@easylaw.tech.

[bzdrv]

1. В соответствии с Regulation S Комиссии по ценным бумагам U.S. Investor определяется через U.S. Person, который включает в себя налогового резидента США. Наличие green card делает лицо налоговым резидентом США и, соответственно, U.S. Investor.
........

Отлично!
А, что делать или как поступать, если лицо скрыло намеренно, либо по не знанию, что он налоговый резидент США и прислал документы своей страны?
Например гражданин Украины, владелец Green Card,  не в курсе, что он обязан платит налоги в США и прислал все доки с гражданством Украины, пропиской(которой нет в США) и прочее...
Как быть с такой ситуацией мне, как инициатором ICO и как быть с ситуацией заведомо ложных данных, которые я получил от инвестора?
Это последний и ключевой вопрос.

[koroluk1990]

Соблюдать процедуру, установленную SEC, и подавать необходимые док-ы в Комиссию следует в любом случае, независимо от выбранной юрисдикции.

То есть, даже если зарегистрировать компанию в Эстонии, исключить возможность участия в ICO налоговых резидентов США, то все равно нужно проходить процедуру установленную SEC? В нашем случае, если конечный продукт будет в основном ориентирован на рынок США и Европы, то что посоветуете делать? Регистрировать компанию в США или Эстонии? Просто в США нахожусь физически, имею тут бухгалтеров способных вести дела, а вот с Эстонией такого нет

[Jacques_Cousteau]

Для прохождения процедуры KYC необходимо требовать документы, подтверждающие личность инвестора и место проживания. Для подтверждения личности подойдет паспорт, загранпаспорт, иногда – водительские права. На скан-копии должно быть видно имя, фамилию и фотографию. Чтобы подтвердить адрес, можно использовать: 1) страницу с адресом прописки в паспорте, 2) счет за коммунальные услуги (вода, газ, электричество); 3) выписку из банка (справка или выписка со счета), содержащую адрес проживания; 4) документ из налогового органа. Документ (за исключением паспорта) должен быть получен не раньше, чем за 3 месяца до отправления сканов.

Очень интересный вопрос, так и не разрешенный в одной из местных тем: реально ли вообще найти документы для KYC?
Выписка из банка - что это за документ, как его получить?
Документ из налогового органа - и это что это за документ такой?

Суть в том, чтобы ваш адрес регистрации был подтвержден доверенным лицом - налоговой или банком. Например, выписка с лицевого счета с печатью банка или лист записи о регистрации лица в качестве ИП из налоговой (при наличии).

[Jacques_Cousteau]

1. В соответствии с Regulation S Комиссии по ценным бумагам U.S. Investor определяется через U.S. Person, который включает в себя налогового резидента США. Наличие green card делает лицо налоговым резидентом США и, соответственно, U.S. Investor.
........

Отлично!
А, что делать или как поступать, если лицо скрыло намеренно, либо по не знанию, что он налоговый резидент США и прислал документы своей страны?
Например гражданин Украины, владелец Green Card,  не в курсе, что он обязан платит налоги в США и прислал все доки с гражданством Украины, пропиской(которой нет в США) и прочее...
Как быть с такой ситуацией мне, как инициатором ICO и как быть с ситуацией заведомо ложных данных, которые я получил от инвестора?
Это последний и ключевой вопрос.

Спрашивать отдельным вопросом о наличии green card. Также можно подготовить док-ты для SEC в рамках Reg A+, что позволит привлекать до 50 mn $ от граждан США без необходимости проводить ICO по правилам IPO. Однако это процедура может отнять много времени в зависимости от расторопности SEC.

Соблюдать процедуру, установленную SEC, и подавать необходимые док-ы в Комиссию следует в любом случае, независимо от выбранной юрисдикции.

То есть, даже если зарегистрировать компанию в Эстонии, исключить возможность участия в ICO налоговых резидентов США, то все равно нужно проходить процедуру установленную SEC? В нашем случае, если конечный продукт будет в основном ориентирован на рынок США и Европы, то что посоветуете делать? Регистрировать компанию в США или Эстонии? Просто в США нахожусь физически, имею тут бухгалтеров способных вести дела, а вот с Эстонией такого нет

В вашем случае лучше, поскольку ЦА сосредоточена в США, рег-ть компанию в США и открыто взаимодействовать с SEC в рамках соот-х regulations.
Технически сложно на 100% исключить вероятность участия налоговых резидентов США. К тому же, не урегулирован  пока никак вопрос со случаями продажи токенов на вторичном рынке, в котором, естественно, могут участвовать резиденты США. Поэтому с SEC стоит взаимодействовать в любом случае.

[bzdrv]

Замечательная тема и главное отсутствие скупости на ответы!
будь у меня больше меритов - дал бы больше, но один уже кинул.
А, теперь по теме:
Как быть с ситуацией, когда инвестор в рамках процедуры KYC, предоставил не достоверные или заведомо ложные данные? кто несет ответственность за недостоверную информацию?

[Jacques_Cousteau]

Замечательная тема и главное отсутствие скупости на ответы!
будь у меня больше меритов - дал бы больше, но один уже кинул.
А, теперь по теме:
Как быть с ситуацией, когда инвестор в рамках процедуры KYC, предоставил не достоверные или заведомо ложные данные? кто несет ответственность за недостоверную информацию?

При оценке недостоверных действий учитывается должная осмотрительность компании. То есть регулятор оценивает, предприняла ли компания все меры, которые от нее зависели, чтобы не допустить нарушения при KYC. Соответственно, если подготовить KYC таким образом, как мы предложили, то риски минимальны.

[CarmaSleeper]

Здравствуйте, мы создали эту тему, чтобы помогать вам по правовым вопросам криптовалют, майнинга и ICO.

Чем мы будем вам полезны:

- отвечаем на ваши вопросы по теме криптовалют, майнинга и ICO
- составляем договоры для криптотрейдеров и криптофондов
- cтруктурируем ICO, оцениваем правовую природу токена и его модель
- защищаем права и интересы криптоинвесторов и участников ICO проектов
- консультируем по вопросам налогообложения криптотрейдеров и майнеров

Команда:

Игорь Морозов, специализируется в правовых вопросах криптовалют и майнинга, составляет договоры для криптофондов, ведет споры при нарушении прав криптоинвесторов. Опыт юридической практики 6 лет.
Андрей Диденко, специализируется в правовых вопросах ICO, анализирует природу токена, составляет и проверяет документы для проведения ICO, консультирует по вопросам KYC/AML. Опыт юридической практики 5 лет.
Александр Чумаков, консультирует по вопросам международной ответственности компаний, выходящих на ICO, адвокат, руководитель лаборатории права европейского университета JUSTO. Опыт юридической практики 15 лет.
Артем Лебедев, консультирует по выбору юрисдикции для компании, оформляет интеллектуальную собственность компаний, Помощник Уполномоченного при Президенте РФ по интеллектуальной собственности. Опыт юридической практики 12 лет.

Наши клиенты:

Luxcess group - cервис обмена крипты на фиат и наоборот без комиссии
Marine Chain - токенизация прав на морские суда
LegalORM - среда для разработки юридических документов на блокчейне

http://easylaw.tech

Готовы ответить на все вопросы - здесь (ники наших юристов - Jacques_Cousteau и EasyLaw) и в телеграме @cryptolawyers_bot

Буду благодарен если Вы поделитесь мнением по следующему вопросу: На какие 5 критериев Вы, прежде всего, обращаете внимание при оценке/скоринге юр. составляющей проекта, ну или просто: 5 главных юридечиских критериев, которые отличают серьезный проект от скама. Например наличие/отсутсвие  KYC/AML и есть ли благоприятное законодательство в стране где зарегистрирована компания. Заранее спасибо. P.s. Нужно для себя, в целях общеобразовательных, ico не делаю)

[Jacques_Cousteau]

Здравствуйте, мы создали эту тему, чтобы помогать вам по правовым вопросам криптовалют, майнинга и ICO.

Чем мы будем вам полезны:

- отвечаем на ваши вопросы по теме криптовалют, майнинга и ICO
- составляем договоры для криптотрейдеров и криптофондов
- cтруктурируем ICO, оцениваем правовую природу токена и его модель
- защищаем права и интересы криптоинвесторов и участников ICO проектов
- консультируем по вопросам налогообложения криптотрейдеров и майнеров

Команда:

Игорь Морозов, специализируется в правовых вопросах криптовалют и майнинга, составляет договоры для криптофондов, ведет споры при нарушении прав криптоинвесторов. Опыт юридической практики 6 лет.
Андрей Диденко, специализируется в правовых вопросах ICO, анализирует природу токена, составляет и проверяет документы для проведения ICO, консультирует по вопросам KYC/AML. Опыт юридической практики 5 лет.
Александр Чумаков, консультирует по вопросам международной ответственности компаний, выходящих на ICO, адвокат, руководитель лаборатории права европейского университета JUSTO. Опыт юридической практики 15 лет.
Артем Лебедев, консультирует по выбору юрисдикции для компании, оформляет интеллектуальную собственность компаний, Помощник Уполномоченного при Президенте РФ по интеллектуальной собственности. Опыт юридической практики 12 лет.

Наши клиенты:

Luxcess group - cервис обмена крипты на фиат и наоборот без комиссии
Marine Chain - токенизация прав на морские суда
LegalORM - среда для разработки юридических документов на блокчейне

http://easylaw.tech

Готовы ответить на все вопросы - здесь (ники наших юристов - Jacques_Cousteau и EasyLaw) и в телеграме @cryptolawyers_bot

Буду благодарен если Вы поделитесь мнением по следующему вопросу: На какие 5 критериев Вы, прежде всего, обращаете внимание при оценке/скоринге юр. составляющей проекта, ну или просто: 5 главных юридечиских критериев, которые отличают серьезный проект от скама. Например наличие/отсутсвие  KYC/AML и есть ли благоприятное законодательство в стране где зарегистрирована компания. Заранее спасибо. P.s. Нужно для себя, в целях общеобразовательных, ico не делаю)

Добрый день! Мы, прежде всего, обращаем внимание на следующие критерии:
1. Наличие компании для ICO
2. Юрисдикция, в которой зарегистрирована компания
3. Природа токена проекта с точки зрения требований регуляторов к ценным бумагам
4. Наличие процедуры KYC AML и ее проработанность
5. Юридические консультанты проекта

[eiwf32]

2) Не совершать операций по счету на сумму более 600 тысяч рублей в месяц.

Не первый раз встречаю эту сумму - 600 000 рублей.
Эта сумма определена в каком-то законе или постановлении?
Хотя встречаются и сообщения, что блокировали за гораздо меньшие суммы. Но это уже другой вопрос.

[CryFr]

Не первый раз встречаю эту сумму - 600 000 рублей.
Эта сумма определена в каком-то законе или постановлении?

Это всем известный закон, на который ссылаются в оправдание блокирования денег на расчетных счетах.

Статья 6 "Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю"
ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
...

Одна из многих тем для негативных отзывов об этом законе - https://bitcointalk.org/index.php?topic=2973953.0

Одна из многих тем для негативных отзывов о блокировке счетов - https://bitcointalk.org/index.php?topic=1700477.0

[alexeich_83]

Добрый день подскажите пож-та по такому вопросу. Разработан SAFT для аккредитованных инвесторов из США, проходим как бы по частному размещению раздела D Rule 506. Что касается резидентов США - можем принимать инвестиции только от акккредитованных инвесторов из США, имеются предъявляемые требования к этим инвесторам. Подскажите какие последствия могут быть если не уведомлять SEK по форме D? Лишний раз перед ними как то не хотелось бы светится.....