Cómo sabe Hacienda que tienes criptomonedas

[airbin]

es relevante considerar esto, conseguí esta guía para España que resulta muy útil, si alguien tiene una similar para su ciudad o país, podemos generalizar el tema.

Hacienda conoce tus criptomonedas por cuatro vías: los modelos 172 y 173 (tu exchange español le comunica saldos y cada operación, permutas incluidas), el modelo 721 (cripto en el extranjero por encima de 50.000 €), el intercambio internacional de datos —que la DAC8 extenderá a todos los exchanges de la UE con los datos de 2026— y sus propios cruces: requerimientos a bancos, trazabilidad blockchain y avisos en la Renta. En la campaña de 2026, según los datos avanzados por la AEAT en su presentación, los avisos por cripto alcanzaron 1,24 millones: la primera categoría de avisos.

link:https://guiafiscal.es/irpf/como-sabe-hacienda-que-tienes-criptomonedas

[airbin]

en España se le dice hacienda, pero cambia según el país:
Sat en México
Arca en Argentina
Dian en Colombia
¿cómo le dicen en el tuyo?

[Filicius]

En la campaña de 2026, según los datos avanzados por la AEAT en su presentación, los avisos por cripto alcanzaron 1,24 millones: la primera categoría de avisos.

¿Entiendo que esto quiere decir que se enviaron las famosas "cartas de amor" a 1,25 millones de personas? Me parecen muchísimas!! porque son personas que precisamente les consta que han operado en el último año con criptomonedas, no que tengan criptomonedas. Recuerdo que en ejercicios anteriores no superaban unos pocos cientos de miles de personas, que ya están bien...

Espero que no a muchos les haya pillado por sorpresa y hayan podido hacer los deberes a tiempo. Hacienda no perdona.

[airbin]

si, de hecho en esa fuente reflejan los incrementos de las cartas:

Ejercicio   Campaña   Avisos cripto   Variación
Renta 2020   Campaña 2021   14.800   
Renta 2021   Campaña 2022   233.000   se multiplica por 16
Renta 2022   Campaña 2023   ≈328.000   
Renta 2023   Campaña 2024   948.000   +190 %
Renta 2024   Campaña 2025   889.000*   
Renta 2025   Campaña 2026   1.240.000   +39 % · primera categoría

link https://guiafiscal.es/irpf/como-sabe-hacienda-que-tienes-criptomonedas/

el crecimiento es adopción o curiosidad en España.

[Filicius]

Gracias airbin. Sabes a qué se refiere cuando pone eso de "primera categoría" en la renta del 2025, es decir, la de este año? Doy por hecho que se trata de que es el año que más cartas se han enviado, pero igual le encuentras o encontráis otro sentido.

Me siguen pareciendo una barbaridad. También estaría bien conocer en qué rangos se mueven, es decir, el máximo y el mínimo que debían quienes recibieron la carta, y una media, aunque esa información seguramente será más difícil de conseguir. Además en la propia carta creo que no mandan ninguna estimación, simplemente "sabemos que operaste con criptomonedas, y búscate la vida". No conozco de primera mano ningún caso, hablo de oídas.

[airbin]

lo leí en otro lugar que era el primer lugar de las notificaciones de todas las notificaciones que hacen, jajaja, algo así pero para no dejarlo de esa manera he preguntado a la IA y esto es su respuesta:

En el contexto de esos datos de la Agencia Tributaria (Campaña de la Renta), "primera categoría" tiene dos significados principales, siendo el primero el aplicable a la estadística mostrada:

1. Ranking o volumen de avisos (Significado en esta estadística)
Indica que los avisos de criptomonedas se han convertido en la categoría número 1 (la más numerosa) por volumen total de notificaciones en los datos fiscales de la Renta, superando a otros bloques de avisos tradicionales como el alquiler de inmuebles o la posesión de bienes en el extranjero.

2. Clasificación de tipo de renta (Significado fiscal/legal)
En el IRPF (España): Las operaciones con criptomonedas no se denominan "primera categoría", sino que tributan principalmente como Ganancias y Pérdidas Patrimoniales (en la base imponible del ahorro) al vender/cambiar, o como Rendimientos del Capital Mobiliario (por staking, préstamos o yield farming).

En otros sistemas fiscales (ej. Chile o Uruguay): La "Primera Categoría" se refiere a los impuestos sobre las rentas del capital y de empresas (comerciales, industriales o mineras), a diferencia de la "Segunda Categoría", que grava las rentas del trabajo.

quote de chatgpt.com

me ha gustado que nombra a otros países, lo cual indica que es un uso común.