证监会通报今年专项执法行动第一批案件查办进展

中新网5月12日电据中国证监会网站消息,证监会今日通报今年专项执法行动第一批案件查办进展,目前1起案件因涉嫌犯罪已经移送公安机关,2起案件进入审理程序,其他案件已经完成现场调查,将陆续移送审理。
日前,证监会对山东墨龙案和雅百特案相关当事人做出了行政处罚事先告知,这是证监会今年专项执法行动第一批案件中,首批进入处罚告知程序的案件。自3月24日部署开展2017年专项执法行动第一批9起案件查处工作以来,证监会稽查部门对涉及的信息披露违法违规线索进行了全面深入调查。目前,1起案件因涉嫌犯罪已经移送公安机关,2起案件进入审理程序,其他案件已经完成现场调查,将陆续移送审理,相关工作取得明显进展。
根据调查掌握的情况,第一批案件涉案主体违法手段多样、违法类型交织,有的为了实现重组上市时的业绩承诺,虚构承揽境外工程项目进行财务造假；有的为了避免多年连续亏损触发退市条件,提前确认收入,将亏损虚构为盈利；有的为了完成所谓的“业绩承诺”,避免触发股份注销条件,人为调节利润；有的在工程项目没有具体实施的情况下,声称重大工程已经完工。
调查还发现,有的公司实际控制人指使下属财务舞弊,在重大信息依法披露前违规减持；有的公司高管利用职务便利,控制上市公司以明显不公平的条件与利益关联方进行交易,损害上市公司利益。
信息披露是证券市场的基石。违规披露严重破坏市场秩序,严重损害投资者利益,也严重抹黑上市公司的整体形象和信誉。对此,证监会始终保持从严监管的高压态势。调查工作中,稽查部门按照“稳中求进”的工作总基调,坚决依法、全面、从严查处财务舞弊、虚假陈述及其伴生的违法违规行为,把保护投资者利益、维护市场信心、化解潜在风险放在突出位置。