Skatt och deklarering i Sverige, kryptohandel

[Swollenraspberry]

Ditt script var precis vad jag letat efter bits då jag hade allt sammanställt på cointracker. Men jag fick detta felmeddelande när jag körde det:

"Traceback (most recent call last):
  File "report.py", line 36, in <module>
  File "tax.py", line 65, in compute_tax
  File "tax.py", line 51, in get_sell_coin
Exception: Selling currency EUR which has not been bought yet
[5116] Failed to execute script report

Har försökt att titta på trades:en för att hitta problemet men inte lyckats, kan man få ut mer av scriptet kring felet?

Hade samma problem som dig, för mig visade det sig att jag hade missat deposit till EUR wallet på Coinbase, så matade manuellt in den datan på cointracking.info

Jag får dock det här problemet, hoppas någon kan hjälpa mig:

Code:

C:\Users\user\Desktop\cryptotaxsweden>report.exe 2017
Traceback (most recent call last):
  File "report.py", line 29, in <module>
  File "taxdata.py", line 63, in read_from
IndexError: list index out of range
[19328] Failed to execute script report

[bits.of.winter]

Ditt script var precis vad jag letat efter bits då jag hade allt sammanställt på cointracker. Men jag fick detta felmeddelande när jag körde det:

"Traceback (most recent call last):
  File "report.py", line 36, in <module>
  File "tax.py", line 65, in compute_tax
  File "tax.py", line 51, in get_sell_coin
Exception: Selling currency EUR which has not been bought yet
[5116] Failed to execute script report

Har försökt att titta på trades:en för att hitta problemet men inte lyckats, kan man få ut mer av scriptet kring felet?

Lite sent svar här men detta beror på att även växling SEK-EUR, EUR-SEK behöver skrivas in på cointracking.

[Prinsessen]

Som marknaden ser ut nu så kanske det inte blir någon vinst kvar alls.

[Swollenraspberry]

Lite sent svar här men detta beror på att även växling SEK-EUR, EUR-SEK behöver skrivas in på cointracking.

Tack, listade ut det tack vare diskussionen på SC

[WaltonC]

Bits.of.winter hade du kunnat pma mig så hade du varit huuur schysst som helst 

[WaltonC]

Är det någon som har lyckats sammanställa sina transaktioner i bitcoin.tax eller cointracker.io som kan pma mig ? Är fan rätt desperat haha

[adolfoblobb]

Intressant tråd, likt många andra så har jag en del frågetecken.
Då jag är intresserad av att starta en större operation av bitcoin mining, men osäker på själva beskattnings delen.

Så mina frågor är följand.

1. När ska mina mineade bitcoins skattas? är det endast när dom ska betalas ut?
2. Kommer jag behöva beskatta mina bitcoins två gånger dels för mina minade bitcoins och försäljningen av dom?
3. transaktioner mellan olika plånböker skall väl endå inte vara något problem?
4. kan jag göra avdrag för elkostnader i kapitalvinsten för mina mineade bitcoins?

Tror jag vet svaren på dom flesta frågorna, men relativt osäker.

Tack i förhand gott folk!

[ronnylov]

Intressant tråd, likt många andra så har jag en del frågetecken.
Då jag är intresserad av att starta en större operation av bitcoin mining, men osäker på själva beskattnings delen.

Så mina frågor är följand.

1. När ska mina mineade bitcoins skattas? är det endast när dom ska betalas ut?
2. Kommer jag behöva beskatta mina bitcoins två gånger dels för mina minade bitcoins och försäljningen av dom?
3. transaktioner mellan olika plånböker skall väl endå inte vara något problem?
4. kan jag göra avdrag för elkostnader i kapitalvinsten för mina mineade bitcoins?

Tror jag vet svaren på dom flesta frågorna, men relativt osäker.

Tack i förhand gott folk!

Antar att du kommer köra företag så det kanske är annorlunda men principen i stort är väl desamma.

Men som privatperson i mindre skala så kan man räkna mining som hobbyverksamhet.
1) De skattas som "inkomst av tjänst" när de betalas ut. Har för mig man ska betala egenavgift också. Som hobby körde jag blankett T2 för detta.
2) Ja när du säljer dom sedan skattar man värdeökningen (skillnaden mellan värdet när man sålde och när de betalades ut). Totalt set blir det skatt en gång på hela värdet men i två olika omgångar kan man säga.
3) Nej kör man transaktioner mellan egna plånböcker så har man ju kvar dem. Däremot om man köper något för bitcoin ses det som en försäljning och ska vinstbeskattas.
4) Ja man gör avdrag för kostnaderna som t.ex. elkostnad och slitage/värdeminsking på hårdvara.

Så själva miningen är som ett arbete där man skattar för inkomsten efter utgifterna för att få inkomsterna dragits av. Försäljning vid senare tillfälle kan ge kapitalvinst som man skattar alternativt kapitalförlust som man får göra avdrag med till 75%.

[leif22]

Kika denna artikel, verkar som att det dykt upp ett företag som löser detta problem för en billig slant.
http://kryptokoll.nu/deklira-sveriges-forsta-deklarationstjanst-med-fokus-pa-kryptovaluta/

Använde mig av Deklira både förra året och detta året. När man väl fått en fil som passar deras system går det ganska enkelt

[testsson]

Använde mig av Deklira både förra året och detta året. När man väl fått en fil som passar deras system går det ganska enkelt

Deklira verkar ha lagt ner?

Koinly https://koinly.io verkar vara den bästa, de har också info på svenska och riktar sig till den svenska marknaden, men ganska dyr ändå.

Finns en svensk gratistjänst också om man inte har så mycket att deklarera kanske den duger https://www.deklarerakrypto.se.

[Breeze]

Ni som har deklarerat för trading och mining. Ska man ange wallet adressen till skatteverket?

[Sweminer777]

Du skattar endast vid vinst och vid uttag som är synligt för myndigheten.

Säljer du mot kontant och gör anonym överföring så slipper du detta såklart!.


Alltid bra med  BTC core för att skapa anonyma transaktioner.

[Breeze]

Ska man ange wallet adressen till skatteverket? Eller kommer dom kolla upp den?

[fushelll]

Jag tycker att de skriver väldigt luddigt om hur man ska deklarera mininginkomster.
Skatteverket skriver så här: "Inkomst från mining av bitcoin och andra virtuella valutor beskattas normalt som inkomst av tjänst (hobby) för en fysisk person, men kan undantagsvis beskattas som inkomst av näringsverksamhet. Även om bitcoin intjänas i en näringsverksamhet ska efterföljande värdeförändering normalt beskattas som inkomst av kapital."

Jag tolkar det som att all mininginkomst när man inte har en näringsverksamhet ska deklareras som inkomst av tjänst (hobby) även det förekommer en värdeförändring. Detta då de endast skriver att en näringsverksamhet  ska beskatta värdeförändring som inkomst av kapital. Dvs att man separerar all inkomst från miningsverksamheten från "spekulerarinkomsterna", som ju istället ska deklareras som kapitalvinst från övriga tillgångar. Man bör inte behöva deklarera varje transaktion i detalj när det gäller mining då det inte framkommer något krav i Skatteverkets regler på att varje transaktion ska redovisas. För mig kan jag tjäna bra pengar med hjälp av casinospel med störst vinstchans. Genom att spela intressanta minispel kan jag tjäna bra pengar.

Om din mining kan anses vara en näringsverksamhet så är det annorlunde regler. För att anses vara en näringsverksamhet krävs bl.a.: "Att utrustningens beräkningskapacitet kan antas generera mer än 25 bitcoin årligen (eller motsvarande värde i form av transaktionsavgifter eller annan virtuell valuta)."

Du bör fråga Skatteverket om råd för säkerhets skull (inte för att alla deras handläggare kommer vara insatta i detta).

Ja, Skatteverkets regler är tillämpliga på alla virtuella betalningsmedel.

"Även om bitcoin intjänas i en näringsverksamhet ska efterföljande värdeförändering normalt beskattas som inkomst av kapital."
Detta skulle man kunna tolka att det gäller både näringsverksamhet och hobby.
"Även om" låter som att det inte spelar någon roll om det är näringsverksamhet eller inte.

Gissar att många struntar i att deklarera sin mininginkomst eftersom det verkar så krångligt...

din tolkning av reglerna verkar korrekt, att gruvintäkter i allmänhet beskattas som tjänste(hobby)inkomst för en individ, även om det sker en värdeförändring. Endast om brytningen bedrivs som kommersiell verksamhet bör den efterföljande värdeförändringen beskattas som kapitalinkomst.

Det är viktigt att notera att om din gruvdrift kan betraktas som en kommersiell verksamhet gäller andra regler, inklusive kravet att hårdvarans datorkraft måste generera mer än 25 Bitcoins per år eller motsvarande belopp i andra virtuella valutor.

[Easteregg69]

Dansker her. 52%. Topskat. Vi arbejder kun med profit.

[Portned89]

Jag tycker att de skriver väldigt luddigt om hur man ska deklarera mininginkomster.
Skatteverket skriver så här: "Inkomst från mining av bitcoin och andra virtuella valutor beskattas normalt som inkomst av tjänst (hobby) för en fysisk person, men kan undantagsvis beskattas som inkomst av näringsverksamhet. Även om bitcoin intjänas i en näringsverksamhet ska efterföljande värdeförändering normalt beskattas som inkomst av kapital."

Jag tolkar det som att all mininginkomst när man inte har en näringsverksamhet ska deklareras som inkomst av tjänst (hobby) även det förekommer en värdeförändring. Detta då de endast skriver att en näringsverksamhet  ska beskatta värdeförändring som inkomst av kapital. Dvs att man separerar all inkomst från miningsverksamheten från "spekulerarinkomsterna", som ju istället ska deklareras som kapitalvinst från övriga tillgångar. Det finns en liknande situation med kasinon och jag råder dig att be om en artikel om denna fråga https://bellenmerken.com/hur-man-rapporterar-ohalsosamt-spelande/. Man bör inte behöva deklarera varje transaktion i detalj när det gäller mining då det inte framkommer något krav i Skatteverkets regler på att varje transaktion ska redovisas.

Om din mining kan anses vara en näringsverksamhet så är det annorlunde regler. För att anses vara en näringsverksamhet krävs bl.a.: "Att utrustningens beräkningskapacitet kan antas generera mer än 25 bitcoin årligen (eller motsvarande värde i form av transaktionsavgifter eller annan virtuell valuta)."

Du bör fråga Skatteverket om råd för säkerhets skull (inte för att alla deras handläggare kommer vara insatta i detta).

Ja, Skatteverkets regler är tillämpliga på alla virtuella betalningsmedel.

Det verkar som att du har en bra förståelse för Skatteverkets regler kring mininginkomster. Som du nämner, om miningverksamheten inte anses vara en näringsverksamhet, bör inkomsterna deklareras som inkomst av tjänst (hobby), och värdeförändringar skulle inte påverka deklarationen som kapitalinkomst. För näringsverksamhet gäller andra regler, och det är viktigt att se till att man uppfyller kraven för att klassas som en näringsverksamhet.

Att fråga Skatteverket för att få klarhet är alltid en bra idé, speciellt när det gäller specifika regler och tolkningar. Om du är osäker på något, kan det vara värt att be om detaljerad vägledning för att undvika misstag.