Здравствуйте,
БТЦ-ТРЕЙД.ру.
Поясните, пожалуйста, по следующей ситуации. Для осуществления своей деятельности Вами было создано ООО «БТЦ-Трейд.ру» (ОГРН: 1137746624400). Соответственно выплаты денежных средств клиентам вы делаете с расчетного счета Вашего юридического лица. Скажите, пожалуйста, какое назначение платежей Вы вписываете? Как к таким платежам (расчетный счет юр. лица -> расчетный счет физ. лица) относится налоговая?
В договоре оферте Вы пишите:
9.3 Агент не является налоговым агентом и не удерживает налог на доходы физических лиц и иные налоги в соответствие с Налоговым кодексом РФ. Принципалы обязаны самостоятельно рассчитывать свои налоговые обязательства от операций по Покупке/Продаже Биткоинов с использованием Сервиса.
Таким образом, получив от Вас выплату за продажу биткоинов, я должен указать деньги, полученные от Вас, как доход и внести их в декларацию в налоговой? Или ждать предъявит ли мне налоговая за скрытие доходов?
пс. Вы понимаете, что если хотя бы у одного Вашего клиента возникнут проблемы с налоговой, то проверят ваше юр. лицо и всех получателей платежей от вас?
Здравствуйте, sdy
Давайте по-порядку и подробно.
1. Назначение платежа: "Перевод по договору-оферте, номер заявки BL123456"
2. Налоговая к таким платежам относится нормально, так как это абсолютно легальная "белая" схема работы. Все по закону.
А вот когда один ФЛ делает десятки переводов со своей карты другим ФЛ с комментарием "частный перевод" и т.д. - это называется "серая" схема. За которой уже явно прослеживается желание скрыть свои доходы от контролирующих органов.
Как правило, при "серой" схеме банк очень быстро блокирует карточку отправителя (что приводит к заморозке средств на ней и задержкам с переводами). Получателям в этом случае (особенно при крупных суммах) светит общение с сотрудником банка на тему "кем вам приходится Иванов И.И. и за что он сделал вам 5 переводов на общую сумму 90 тр?".
Более того, банк сам не информирует налоговую о ваших переводах. Он лишь обязан информировать Финмониторинг, который уже может передать данные в налоговую.
Так вот по закону, при "белой" схеме работы банк должен направлять информацию по сделкам свыше 600 тр (разово или за определенный период). При "серой" схеме банк почти наверняка направит информацию в Финмониторинг при любом объеме, так как здесь уже попахивает не уклонением от налогов, а мошенничеством и отмыванием (что влечет более серьезные последствия, а вопросы могут прийти уже не только от налоговой).
Так что стоит хорошо подумать, что для вас лучше - получить легальный перевод от продажи биткоинов или ввязываться в разные "серые" схемы с более высокими рисками.
3. Как это ни печально, но налоги платить нужно. Это так.
И в данном случае не важно, от кого вы получили перевод от продажи биткоинов - от ФЛ или ЮЛ, банковским переводом или через Киви/ВебМани. Есть факт получения дохода, а значит продавец по закону РФ должен уплатить свои 13%.
Однако, согласно НК РФ, гражданин имеет право на ежегодный налоговый вычет с доходов от продажи до 250 тр.
То есть если вы продали биткоинов через ЮЛ на 150 тр и вам все-таки пришел вопрос от налоговой, то заполняете декларацию, прикладываете документы от нас (при необходимости можем выслать и платежки) и, ссылаясь на налоговый вычет, платите 0 руб налога.
В случае же с переводом по "серой" схеме вам будет нечего приложить, когда налоговая задаст вопрос. А значит и на налоговый вычет рассчитывать не прийдется.
пс. Вы понимаете, что если хотя бы у одного Вашего клиента возникнут проблемы с налоговой, то проверят ваше юр. лицо и всех получателей платежей от вас?
А вот тут вы сильно заблуждаетесь. Если кто-то продал машину через компанию-посредника и у него "возникли проблемы с налоговой", то, по вашим словам, налоговая должна проверить саму компанию и всех остальных, кто продавал через них свои машины. На самом деле ничего такого никогда не происходит, так как для этого просто нет оснований. В отличие от "серых схем" работы!
Более того, если брать серую "схему" работы, то надо учитывать еще и такие риски:
- блокировка счетов и кошельков обменника, после чего вы можете вообще ничего не получить от продажи своих биткоинов
- недобросовестное поведение обменника. Множество примеров, когда люди продают свои биткоины по курсу Гокс +20% за ЯД или Киви, а в итоге не получают ничего
П.С. Постараемся сделать на сайте раздел с Юридическим вопросом, где эту тему разберем более детально, с ссылками на статьи и комментариями.
