CoinTracking - Gewinn/Verlust Portfolio und Steuer Reporting für digitale Coins

[Andreas_CoinTracking]

Das sind die gesamten Updates des letzten Monats. Damals war es noch Bitpanda Pro. In Zukunft wird bei uns das Rebranding auch umgesetzt. Wir haben dies bereits auf unserer Liste.

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[max_a_million]

Hi, ich habe eine kurze Frage:

Ich habe mehrere Coins, die im Verlauf der Zeit einen "Contract Update" gemacht haben, und entsprechend neue Tokens (neue Contract Adresse) and bestehende Holder "geairdropped" haben (in Anführungszeichen, weil es nicht unbedingt ein klassischer Airdrop ist).
Die Coins agieren teilweise auch unter dem selben Ticker.

Grundsätzlich möchte ich ja die Haltedauer meiner "ursprünglichen" Investition und deren Wert behalten, und eine Besteuerung des Airdrops bei Erhalt soll ja auch nicht vorgenommen werden (ich habe ihn ja ganz normal gekauft, und dann wurde er geupdated)

Beispiel:

Januar: Kauf von 100 Floki
Oktober: Contract Update auf Floki-v2, alle Floki-v1 Holder erhalten 100 Floki-v2 auf ihre Adresse, die 100 Floki-v1 werden zu diesem Zeitpunkt wertlos / der Handel damit eingestellt.

Im Februar des Folgejahres: Verkauf von 100 Floki-v2. Eigentlich wäre das jetzt ein steuerfreier Verkauf außerhalb der Haltefrist.

1. Wie behandle ich den Erhalt des Floki-v2, so dass sowohl Zeitpunkt und Kostenbasis der ursprünglichen Anschaffung erhalten bleibem und auch der Erhalt der v2-Tokens kein steuerliches Ereignis ist?
2. Teilweise muss man auch Floki-v1 an die Entwickler-Adresse schicken um Floki-v2 zu erhalten? Dies stellt allerdings eigentlich (?) keinen Verkauf dar, sondern einen "Umtausch". Würde man diesen nicht vornehmen, hätte man für immer einen wertlosen Coin, den man nicht mehr veräußern könnte.

Herzlichen Dank!

[Andreas_CoinTracking]

Das ist hier genau beschrieben - den Airdrop der neuen Token als Trade umwandeln und Trade Gruppe Swap hinzufügen: "Token Rebranding oder Token Migration - Beispiel VEN in VET Tausch - Funktion der Tradegruppe "swap"" https://cointracking.freshdesk.com/a/solutions/articles/29000025684?lang=de

[max_a_million]

Hey Andreas,
herzlichen Dank für deine prompte Antwort, und diese perfekte Lösung+Anleitung.

Sorry, dass ich das nicht selbst gefunden habe (ich hab vorher tatsächlich viel gesucht), aber ich bin einfach nicht auf das Stichtwort "Migration" gekommen

Vielen Dank und schönes WE!

[max_a_million]

Ich müsste tatsächlich noch eine praktische Frage anfügen

Szenario 1
- Ich habe neue Coins direkt in meinen Walltet erhalten, ohne die alten Coins versenden zu müssen
- die neuen Coins haben den identischen Ticker
- die Anzahl ist unterschiedlich
- die coins wurden auf einer DEX gekauft und liegen in meinem Wallet

Ich würde es jetzt so lösen:
1. Den alten Token würde ich einen nicht verwendeten Ticker zuweisen, also einen fiktiven Ticker geben FLOKIV1

Jetzt würde ich drei rein buchhalterische Vorgänge machen:
2. Die alten Tokens auf an eine neue "Börse" transferieren, die ich z.B. "Floki Contract Migration" nenne
3. Dort würde ich den Swap vornehmen wie im Artikel beschrieben, und meine FLOKIV1 in FLOKI swappen
4. Dann würde ich die neuen FLOKI von der Contract Migration zurück in meine Hauptadresse schicken.

Und hier haben wir wieder eine tatsächliche on-chain TX:
5. Der Eingang ist dann der Erhalt der Tokens, die ich durch das Projekt erhalten habe.

Jetzt stimmt eigentlich alles, außer meine Balance der FLOKIV1 stimmt nicht mehr mit meiner tatsächlichen Balance überein. (ich habe sie ja nie verschickt)
Diese FLOKIV1 könnte ich ja wieder als Einnahme (Steuerfrei) zurück an meine Hauptadresse schicken, allerdings habe ich hier eher die Befürchtung, dass eine steuerfreie Einnahme mehr für Verwirrung sorgt, als eine inkorrekter Wert eines "nicht mehr gehandelten" Coins.

Oder gibt es hierfür auch noch einen Weg?

Sorry für die detaillierte Frage, der Fall, dass ich Coins im Wallet hatte, und dann neue Coins bekommen habe, ist leider öfters passiert (AGI-AGIX, QANX neuer Contract, ...)

Herzlichen Dank!

[Andreas_CoinTracking]

Ich würde den Ticker nicht ändern sondern z.B. 10 FLOKI in 100 FLOKI als Trade mit dem gleichen Ticker und "swap" als Trade Gruppe eintragen.
Bei einem geänderten Ticker haben dann alle alten Transaktionen mit dem geänderten Ticker keinen Asset Wert mehr.

[Milquetoast]

Ich habe auch eine kurze Frage zum Thema Eintragen von Airdrops.

Ich gehe mal von folgendem, fiktiven Zusammenhang aus.

Ich bekomme 10 Coinsabcd im Wert von je 100 Euro (also in Summe 1000 Euro) in Form eines Airdrops bekommen für den ich nichts machen musste. Diese 1000 Euro muss ich nicht versteuern, wenn ich es richtig verstanden habe.

Zwei Tage später verkaufe ich diese Coins für zusammen 500 Euro. Da die Haltefrist weniger als 1 Jahr muss ich die Differenz zwischen 0 Euro und 500 Euro versteuern.

Was ich leider nicht hinbekomme ist dem Airdrop einen Wert von 0 Euro zuzuordnen. Das Feld „Airdrop Wert in Euro“ wird erstmal automatisch mit dem Wert der Coins (1000 Euro) gefüllt. Dieses Feld kann man manuell überschreiben, was auch mit jedem Wert > 0 funktioniert.

Gebe ich in dem Feld allerdings eine 0 ein, so ist es beim nächsten Mal zunächst leer und wird dann automatisch wieder mit 1000 Euro gefüllt. Eine 0 scheint hier also als keine Eingabe interpretiert zu werden.

[Andreas_CoinTracking]

Für den Fall gibt es den Transaktionstyp "Airdrop steuerfrei".

[Milquetoast]

Für den Fall gibt es den Transaktionstyp "Airdrop steuerfrei".

Vielen Dank für Deine schnelle Antwort.

Wenn ich "Airdrop steuerfrei" nehme tauchen die 1000 Euro Wert aus dem Airdrop nicht mehr unter Sonstige Einkünfte nach §22 Nr. 3, was ja auch richtig ist, sondern unter 2.2 Nicht steuerbare sonstige Einkünfte auf.

Unter Einkünfte aus privaten Veräußerungsgeschäften nach §23 wird jetzt aber folgendes angegeben:

Kostenbasis: 1000 Euro
Erlös: 500 Euro
Gewinn: -500 Euro

So wie ich es verstanden habe müsste es aber so aussehen:
Kostenbasis: 0 Euro
Erlös: 500 Euro
Gewinn: 500 Euro

Ansonsten würde ich ja nicht nur den Airdrop nicht versteuern, sondern könnte auch noch einen möglichen Kursverlust geltend machen.

[Andreas_CoinTracking]

Genau. Sonst bitte zusätzlich wie hier verfahren über den Filter in Mittelstellung bzgl. Kostenbasis: "Warum und wann hat ein Airdrop oder andere Einnahme eine Kostenbasis?" https://cointracking.freshdesk.com/a/solutions/articles/29000018292?lang=de
Hier den Slider für "Airdrop steuerfrei" in Mittelstellung bringen.

[detra]

Hallo zusammen,

ich hab eine wichtige Frage Wenn ich die CSV datei von binance hinzufüge und ich als bsp. ICON bei binance gegen USDT getauscht habe, dann steht im trade selbst nichts an gebühren drinne. Aber es wird dazu 2x extra „Sonstige Gebühr“ angezeigt als neuer Reiter mit Uhrzeit mit einem wert von z.b 0,6034834 die beiden unterscheiden sich auch nicht. Es steht auch nur wenn ich diese „Sonstige gebühr“ öffne „binance“ drinne und nichts weiter. hat das so seine richtigkeit, habe nämlich etliche sonstige gebühr posten? Ich kenn das aus 2020 halt nicht so wo ich die steuer über cointracking gemacht habe. Kann das Finanzamt damit dann was anfangen?
Oder müsste ich weil 2x die sonstige gebühr aufgelistet ist eine davon löschen und die andere in den eigentlichen trade mit einbinden? das wäre dann aber super viel nachträgliche Arbeit meinerseits.
LG

[Andreas_CoinTracking]

@detra
"Sonstige Gebühr" wird nur bei Drittwährungsgebühren, also Gebühren, die nicht Teil des Währungspaares sind, verwendet. ICON/USDT ist das Währungspaar und BNB die Gebühr. Dann wird diese als "Sonstige Gebühr" importiert.
Siehe zum Thema Gebühr auch die drei FAQ Artikel:
"Eintrag von Gebühren" (https://cointracking.freshdesk.com/de/support/solutions/articles/29000007202-eintrag-von-geb%C3%BChren)
"BNB Bilanz falsch, weil Gebühren nicht abgezogen wurden" (https://cointracking.freshdesk.com/a/solutions/articles/29000021505/de)
"So werden Gebühren bei CoinTracking behandelt" (https://cointracking.freshdesk.com/a/solutions/articles/29000039588?lang=de)

[Andreas_CoinTracking]

Updates und Verbesserungen

API
- Bitpanda (Live Bilanz hinzugefügt, "Crypto Index" Transaktionen werden nun unterstützt)
- KuCoin (Sub Account Anleitung ergänzt, Grid Bot Transaktionen verbessert)
- Bitfinex ("Settlement Gebühr" und "Claiming" werden nun korrekt importiert)
- MEXC (Anpassung an neue API version)
- Binance ("Referral Commission" gleicht dem CSV Import)

CSV
- crypto.com Exchange (Unterstützung neuer Dateiformate, Anleitung angepasst)
- Bitstamp ("FIAT überspringen" - Slider ergänzt)
- eToro (neues Dateiformat für "Englisch" hinzugefügt, weitere Transaktionsarten nun unterstützt)
- Bitget (Spot Trades mit gleichem Zeistempel werden nun unterstützt)
- BingX ("Standard Futures PnL" Transaktionen werden nun unterstützt)
- Gate.io (neues Dateiformat nun unterstützt)
- crypto.com App ("VIBAN" Trades werden nun unterstützt)
- Bitpanda (Crypto Index Transaktionen werden nun unterstützt)
- TradeOgre ("Währungspaar Trades" werden nun korrekt importiert)
- MEXC (deutsches Futures PnL Dateiformat nun unterstützt)

Blockchain
- Verbesserungen: Cardano - Indigo Defi Protokoll wird nun unterstützt, GoChain - LP Unterstützung hinzugefügt (siehe FAQ "Meine blockchain Transaktionen wurden nicht korrekt importiert. Warum?")

Sonstiges
- Mehrere Anpassungen zu Coin Tickern, Preishistorien und Logos
- Verbesserungen von Steuerberichten (Neu: Italien, Übersetzung: Finland, Anpassungen: US - "Swap Trades" von Form "8949" entfernt, Österreich - "Summen Zusammenfassung" und PDF verbessert)
- Bilanz pro Börse Seite um Excel, CSV, PDF-Export Option ergänzt
- Zeitstempel für "CSV Export" auf "Coins Eintragen" Seite angepasst
- neuer Transaktionstyp "Swap" hinzugefügt
- Excel Import Template - neue Spalten hinzugefügt

Vielen Dank an alle, die uns Feedback gegeben haben! Ihr wurdet bereits individuell über die Änderungen benachrichtigt. Vielen Dank für Euren wertvollen Input!

Quelle: https://cointracking.info/new_features.php

[Soonandwaite]

Erinnerung: Wird die Bitpanda Pro die es ja nicht mehr gibt bei euch eines Tages umbenannt oder halt der korrekte Name dargestellt.
Seit einiger Zeit heisst es ja One Traiding. Nicht das man später durcheinanderkommt oder Trades nicht stimmen.



Quelle:https://blog.bitpanda.com/de/bitpanda-pro-wird-nach-erfolgreicher-serie-zu-one-trading   

[Andreas_CoinTracking]

Das haben wir bereits auf unserer Liste. Man kann später leicht von vorhandenen Transaktionen gruppiert den Börsenname umbenennen.

[Drokzid]

Der Binance Legacy API Import hat mir rückwirkend (für mehrere Jahre) plötzlich Commission Rebates importiert. Das ist ziemlich problematisch, da es quasi den gesamten Workflow, den ich mir die letzten Jahre aufgebaut habe, über den Haufen wirft. Bis dato wurden diese Incomes nicht importiert. Wieso ist das plötzlich der Fall? Könnt ihr da bitte einen Filter verbauen, so dass man Comissions exkludieren kann?

[Andreas_CoinTracking]

Hier einfach die zuletzt importierten Transaktionen löschen nach "hinzugefügt am" Filter.
Vorher natürlich ein Backup erstellen.
Und nach dem Löschen mit Startdatum arbeiten bei deinem Binance API Job sodass alte Transaktionen nicht mehr importiert werden.

[Drokzid]

Hier einfach die zuletzt importierten Transaktionen löschen nach "hinzugefügt am" Filter.
Vorher natürlich ein Backup erstellen.
Und nach dem Löschen mit Startdatum arbeiten bei deinem Binance API Job sodass alte Transaktionen nicht mehr importiert werden.

Danke, da habe ich auch schon drüber nachgedacht. Ein Filter wäre allerdings deutlich angenehmer, so dass ich die Commissions immer manuell nachbuchen kann, sonst kommen da hunderte von TXes jeden Tag rein mit teilweise unatched Tickern und die DB wird mega unübersichtlich und der Aufwand steigt hier plötzlich exponentiell. Wäre das möglich?

[Andreas_CoinTracking]

Es gab hier keine Änderung. Dann bitte eine Mail/Ticket mit Account Name senden zur Prüfung.

[Drokzid]

Es gab hier keine Änderung. Dann bitte eine Mail/Ticket mit Account Name senden zur Prüfung.

Ok, Ticket ist auf.