SPD will die Einjahresfrist für Bitcoin abschaffen

[MinoRaiola]

Das klingt ja fast danach, als ob man hier tatsächlich die Probleme, die auf die Bürger mit der Neuregelung zukommen würden, versteht. In Österreich wurde hier nicht lange gefackelt und trotz der (zahlreichen) Beschwerden trotzdem umgesetzt.

Ein Start 2027 ist damit aber wohl vom Tisch, das kann sich fast nicht mehr ausgehen wenn jetzt nicht sofort eine Einigung erzielt wird.

Oder das Volumen der Steuer-Mehreinnahmen ist zu klein um den dahinterliegenden Verwaltungsakt zu bezahlen. Wenn man das jetzt schon mit der Zuckersteuer vergleich und den XXXX neuen Stellen in einer Behörde, dann ist das vielleicht eine Milchmädchenrechnung. Vielleicht ist es auch die aktuelle Lage im Land und den "größeren Problemen" die man in den Griff bekommen muss, bevor man sich auf die "kleinen" stürzt. Wenn die Zuckersteuer irgendwas zwischen 700-900 Millionen € bringen soll und die Krypto-Haltefrist 250-350 Millionen €, dann schnappt man sich wohl eher das größere Stück und bei Zeiten den Rest... vielleicht.

[Philll1990]

Ein überzeugender Grund für einen Systemwechsel ist nicht erkennbar. Kryptowerte sind keine klassischen Wertpapiere. Sie haben keinen Emittenten, keinen Schuldner und keinen Anspruch auf Zins und Dividenden. Eine Gleichbehandlung mit klassischen Kapitalanlagen ist deshalb nicht automatisch sachgerecht. Hinzu kommt: Eine Abschaffung der Haltefrist würde gerade langfristiges Sparen steuerlich unattraktiver machen.

Gleichzeitig drohen auch Übergangsprobleme. Alt- und Neubestände müssen getrennt behandelt werden, Anschaffungszeitpunkte nachgewiesen und alte Verluste berücksichtigt werden. Das schafft zusätzliche Komplexität für Bürgerinnen und Bürger und auch für die Finanzverwaltung.

Deshalb gilt für uns: Steuertransparenz ja, aber keine Verschärfung um ihrer selbst willen. Bevor neue Belastungen beschlossen werden, müssen ihre Notwendigkeit, ihre Folgen und auch ihre technische Umsetzbarkeit überzeugend dargelegt werden.
Georg Günther, CDU/CSU

Ich verstehe persönlich auch nicht, wieso man es sich hier so kompliziert macht und Kryptowerte unbedingt den Kapitalanlagen zuordnen will.
Wenn man sich einfach dafür aussprechen würde die Haltefrist von 1 Jahr auf z.b. 3 oder 5 Jahre zu erhöhen, dann hätte man mit Sicherheit trotzdem spürbare Mehreinnahmen ohne den ganzen Mehraufwand durch die Umstellung, da dann immer noch der (i.d.R. teurere) persönliche Einkommenssteuersatz gilt und außerdem das langfristige Sparen weiterhin möglich bleibt.

[Lakai01]

[...]da dann immer noch der (i.d.R. teurere) persönliche Einkommenssteuersatz gilt und außerdem das langfristige Sparen weiterhin möglich bleibt.

Als das Ganze 2021 in Österreich eingeführt wurde gab es damals die Aussage eines Spitzenpolitikers, dass man (also die Politik) das eigentlich gar nicht möchte, dass die Bevölkerung weitere Sparformen ausserhalb des klassischen Bankensystems (also Spareinlagen, Aktien, ...) nutzt. Als einer der Hauptgründe wurde damals die Sicherheit genannt, weil Crypto zu wenig anwenderfreundlich ist und viele User so um ihr Geld gebracht werden können.

Die Regierung hätte durchaus viele Möglichkeiten das Anlegen in Bitcoin und co. noch attraktiver zu gestaltet - oder weniger unattraktiv - der Wille muss halt auch da sein.

[Lemonmate]

Als das Ganze 2021 in Österreich eingeführt wurde gab es damals die Aussage eines Spitzenpolitikers, dass man (also die Politik) das eigentlich gar nicht möchte, dass die Bevölkerung weitere Sparformen ausserhalb des klassischen Bankensystems (also Spareinlagen, Aktien, ...) nutzt. Als einer der Hauptgründe wurde damals die Sicherheit genannt, weil Crypto zu wenig anwenderfreundlich ist und viele User so um ihr Geld gebracht werden können.

Die Regierung hätte durchaus viele Möglichkeiten das Anlegen in Bitcoin und co. noch attraktiver zu gestaltet - oder weniger unattraktiv - der Wille muss halt auch da sein.

Ich halte es für absolut sinnvoll, den Handel mit Kryptowährungen sicherer gegen Betrug und einfacher in der Nutzung zu machen. Ich glaube aber nicht, dass dies rechtfertigt, ihn für Menschen, die langfristig in Kryptowährungen, insbesondere Bitcoin, investieren wollen, weniger attraktiv zu machen. Die Motive von Langzeithaltern und kurzfristigen Händlern sind recht unterschiedlich.

Wenn man Menschen helfen will, Verluste zu vermeiden, sollte man sie über die Risiken aufklären, statt bestimmte Anlageformen indirekt unattraktiver zu machen. Zumindest die Abschaffung der Haltefrist sollte einen überzeugenden, faktenbasierten Grund haben. Das wäre mir wichtig.

[cygan]

laut Frank Schäffler befindet sich die geplante krypto-steuerreform nicht auf der themenliste der nächsten kabinettssitzung am 28. oktober.
auch bei den darauffolgenden terminen im november ist noch kein kabinettsbeschluss vorgesehen. es ist leider aber noch nichts passiert bzw. in trockenen tüchern, denn das gesetzt kann auch im laufenden jahr 2027 kommen und dann gelten
denn die einkommensteuer entsteht erst am ende des jahres '27...


https://x.com/f_schaeffler/status/2112574572935418012

[Leon Zimmer]

laut Frank Schäffler befindet sich die geplante krypto-steuerreform nicht auf der themenliste der nächsten kabinettssitzung am 28. oktober.

Ein weiterer Punkt, der noch nicht erwähnt wurde, der aber die meisten interessieren dürfte: Laut dem aktuellen (September 2026) Referentenentwurf wird es eine Übergangsregelung geben.
Das bedeutet, dass man Krypto, die man vor dem 1. Januar 2027 gekauft hat, weiterhin steuerfrei (mit der aktuellen Ein-Jahres-Regel) verkaufen könnte.

Die neue Besteuerungsregel (25 % Abgeltungsteuer, effektiv rund 26,4 % mit Solidaritätszuschlag, unabhängig von der Haltedauer) würde nur für Krypto gelten, die ab 2027 gekauft werden.

Zur Verzögerung: Der Bundestag hat Anfang Oktober auch einen Gesetzentwurf zur Krypto-Besteuerung der Grünen abgelehnt, sodass es noch keinen Konsens im Bundestag gibt, nicht nur im Kabinett.

Ob es nun pünktlich kommt oder die Einführung weiter verzögert wird, ist derzeit noch offen.

[Lakai01]

auch bei den darauffolgenden terminen im november ist noch kein kabinettsbeschluss vorgesehen. es ist leider aber noch nichts passiert bzw. in trockenen tüchern, denn das gesetzt kann auch im laufenden jahr 2027 kommen und dann gelten
denn die einkommensteuer entsteht erst am ende des jahres '27...

Das wollte ich auch gerade noch ergänzen:
Auch in Österreich wurde das Ganze rückwirkend (für das aktuelle Steuerjahr) eingeführt. Nur weils jetzt noch nicht durchging heißt das also nicht, dass man auch ab dem 1.1.2027 noch Coins kaufen kann und die "auf ewig" steuerfrei bleiben werden. Das hängt dann leider ganz von 2027 und den dort getroffenen Entscheidungen ab. Ich würde daher alle Käufe (und ggfs. auch Zuflüsse aus den Kampagnen hier) extra behandeln und auf eigene Wallets verschieben.

[cygan]

mir ging gestern folgender gedanke durch den kopf und zwar...
wenn ich zb. im fall a: altcoin gegen BTC gegen EUR tausche oder fall b: altcoin gegen stablecoin gegen EUR tausche, würde nach meinem wissen nur fall b unter die 1-jahresfrist kommen
denn beim stablecoin gibt es keine kursschwankungen, bei unserem digitalen gold schon. oder sehe ich das falsch
was ist wenn ich den altcoin gegen BTC trade und auf den Bitcoins dann sitze - sind diese auch steuerfrei?   

[Soonandwaite]

mir ging gestern folgender gedanke durch den kopf und zwar...
wenn ich zb. im fall a: altcoin gegen BTC gegen EUR tausche oder fall b: altcoin gegen stablecoin gegen EUR tausche, würde nach meinem wissen nur fall b unter die 1-jahresfrist kommen
denn beim stablecoin gibt es keine kursschwankungen, bei unserem digitalen gold schon. oder sehe ich das falsch
was ist wenn ich den altcoin gegen BTC trade und auf den Bitcoins dann sitze - sind diese auch steuerfrei?  

Also genau diesen Text habe ich mal von einer KI prüfen lassen. Ob es allerdings zu 100% stimmt kann ich natürlich nicht sagen. Ich denke aber auch persönlich das
es ein Steuerpflichtiger Trade ist. Aber genau deine Frage habe ich mir selbst auch schon gestellt.
Wenn es dann so kommen sollte mit dem "neuen" Gesetz wird es noch verdammt kompliziert für einige Leute einschließlich meiner Wenigkeit.

Hier liegt ein häufiges Missverständnis bezüglich der deutschen Krypto-Steuerregeln vor. Beide von dir beschriebenen Fälle fallen unter die 1-Jahres-Haltefrist, und jeder Tausch zwischen zwei Kryptowährungen ist ein steuerrelevanter Vorgang.
Das Argument, dass ein Stablecoin keine Kursschwankungen hat, ändert nichts daran, dass er rechtlich und steuerlich als eigenständiges Wirtschaftsgut (wie BTC oder jeder Altcoin) behandelt wird.  

Quelle:KI

[MaxMueller]

~

Ist zwar eher ein steuerthema aber wie soonandwaite schon schreibt sind das nach deutschem recht in beiden fällen jeweils zwei steuerrelevante vorgänge.
An-/Verkauf des altcoins (altrecht: steuerfrei > 1Jahr)
An-/Verlauf von BTC bzw. Stablecoin (ggf. neurecht: immer steuerpflichtig)

Also auch bei einem stablecoin wären gewinne ggf. Steuerplfichtig, nur eben sollten bei einem EUR stablecoin theoretisch gar keine gewinne entstehen (kann bei usdt / usdc ja schonnwieder anders aussehen), das ist vielleicht was du meinst?!

[cygan]

✂️
Also auch bei einem stablecoin wären gewinne ggf. Steuerplfichtig, nur eben sollten bei einem EUR stablecoin theoretisch gar keine gewinne entstehen (kann bei usdt / usdc ja schonnwieder anders aussehen), das ist vielleicht was du meinst?!

ja, das meine ich. aber ist es nicht in diesem fall egal, ob es sich um einen mit us-dollar-gedeckten stablecoin handelt oder muss es ein EUR stablecoin sein?
in beiden fällen sind die coins 1:1 gedeckt
im besten fall wäre es doch bestimmt am besten, wenn es bei dem altcoin ein EUR handelspaar gäbe...
und wenn der altcoin direkt in BTC geht, dann ist das ganze nach 10 jahren 'steuerfrei'?

[MaxMueller]

Nein es ist nicht egal, weil die gewinne in EUR bemessen werden und usd/eur ja auch schwankt. Die schwankungen sind zwar im vergleich zu krypto oft eher klein aber nicht null (kursunterschied Anfang/Ende 2025 ~20%).

Wenn altcoin in btc getauscht wird ist der verkauf des altcoins erstmal ein steuerbarer vorgang (steuerfrei >1 jahr). Bei BTC läuft die zeit ab anschaffung (im aktuellen recht ebenfalls steuerfrei >1 jahr), weiß nicht wo du die 10 jahre her hast?

[cygan]

Nein es ist nicht egal, weil die gewinne in EUR bemessen werden und usd/eur ja auch schwankt. Die schwankungen sind zwar im vergleich zu krypto oft eher klein aber nicht null (kursunterschied Anfang/Ende 2025 ~20%).

Wenn altcoin in btc getauscht wird ist der verkauf des altcoins erstmal ein steuerbarer vorgang (steuerfrei >1 jahr). Bei BTC läuft die zeit ab anschaffung (im aktuellen recht ebenfalls steuerfrei >1 jahr), weiß nicht wo du die 10 jahre her hast?

die 10 jahre, habe ich (meine ich) irgendwo hier aufgeschnappt, aber ist schon länger her und gut zu wissen, dass es schmarn ist
also ist es denn jetzt so, wenn ich 2025 in einen altcoin investiert habe und diesen dann 2027 gegen BTC tausche, dass die Bitcoins nach 12 monaten (ab dem tausch) steuerfrei sind?
wenn das neue gesetzt in 2027 nicht in kraft treten sollte...

[Etiquette.exe]

Nein es ist nicht egal, weil die gewinne in EUR bemessen werden und usd/eur ja auch schwankt. Die schwankungen sind zwar im vergleich zu krypto oft eher klein aber nicht null (kursunterschied Anfang/Ende 2025 ~20%).

Wenn altcoin in btc getauscht wird ist der verkauf des altcoins erstmal ein steuerbarer vorgang (steuerfrei >1 jahr). Bei BTC läuft die zeit ab anschaffung (im aktuellen recht ebenfalls steuerfrei >1 jahr), weiß nicht wo du die 10 jahre her hast?

die 10 jahre, habe ich (meine ich) irgendwo hier aufgeschnappt, aber ist schon länger her und gut zu wissen, dass es schmarn ist
also ist es denn jetzt so, wenn ich 2025 in einen altcoin investiert habe und diesen dann 2027 gegen BTC tausche, dass die Bitcoins nach 12 monaten (ab dem tausch) steuerfrei sind?
wenn das neue gesetzt in 2027 nicht in kraft treten sollte...

Das wäre so, ja. Wenn nur die von dir benannten Tauschvorgänge vorgenommen wurden und jeweils 12 Monate dazwischen lagen, dann ist es steuerfrei. Da besteht kein Zweifel.

Ich glaube, dass das mit den zehn Jahren einmal herumgeisterte, als das BMF sich noch nicht geäußert hat und es um Staking und Lending ging. Da hat man die Parallele zu einem Wirtschaftsgut wie einer Immobilie gezogen, aber das waren öffentliche Spekulationen und keine BMF Richtlinien.